“Chỗ ở chung hoặc gia đình” có nghĩa là một phòng hoặc dãy phòng được một gia đình hoặc một nhóm người cùng sử dụng và ở theo một thỏa thuận giữa chủ sở hữu hoặc người điều hành nhà trọ và gia đình hoặc nhóm đó (hoặc một người thay mặt cho Show
“Gia đình” bao gồm một cặp vợ chồng, đã hoặc chưa kết hôn với nhau “Người cư trú dài hạn” là người nội trú hoặc người ở trọ đã sử dụng và ở một giường hoặc một phòng hoặc một dãy phòng trong thời gian liên tục ít nhất 3 tháng “Năm trước” có nghĩa là năm dương lịch ngay trước năm tính thuế có liên quan “Số đêm phòng” có nghĩa được đưa ra trong định nghĩa “Tổng số phòng có người ở thực tế” có nghĩa là tổng số “đêm ngủ” đối với tất cả các giường được cho thuê riêng trong năm dương lịch có liên quan, cộng với tổng số “đêm phòng” cho Vào năm 2023, mức miễn thuế bất động sản liên bang là 12.920.000 đô la cho một cá nhân hoặc 25.840.000 triệu đô la cho một cặp vợ chồng. Vậy điều này ảnh hưởng đến bạn như thế nào?  Số tiền miễn thuế bất động sản liên bang mới vào năm 2023 là gì?Vào năm 2023, mức miễn thuế bất động sản liên bang là 12.920.000 đô la cho một cá nhân hoặc 25.840.000 đô la cho một cặp vợ chồng Vậy điều này ảnh hưởng đến bạn như thế nào? Nói một cách đơn giản, điều này sẽ chỉ ảnh hưởng đến bạn nếu tổng giá trị tài sản của bạn vượt quá số tiền được miễn thuế À chính nó đấy? tiếc là không có. Mặc dù thuế bất động sản có truyền thống là một mối quan tâm, nhưng hầu hết việc lập kế hoạch bất động sản ở California đã chuyển sang lập kế hoạch tránh chứng thực di chúc Mặc dù bạn có thể không phải trả thuế bất động sản, nhưng nếu không có quỹ ủy thác phù hợp, bạn sẽ phải trả phí chứng thực di chúc không cần thiết nếu tài sản của bạn không được đặt đúng vào quỹ ủy thác Điều gì xảy ra nếu tài sản của bạn vượt quá số tiền miễn thuế tài sản vào năm 2023?Sau đó chúng ta nên nói chuyện. Nếu bất động sản của bạn vượt quá số tiền miễn thuế bất động sản, thì bất động sản của bạn có thể phải trả thuế bất động sản 40% cho mọi thứ vượt quá ngưỡng Tuy nhiên, điều này có thể tránh được thông qua lập kế hoạch bất động sản nâng cao với ủy thác sống có thể hủy ngang hoặc thông qua lập kế hoạch nâng cao với ủy thác không hủy ngang hoặc ILIT Miễn thuế bất động sản liên bang 2022. Tỷ lệ miễn thuế bất động sản liên bang tăng nhẹ từ năm 2022 khi là $12.060.000 mỗi người và $24.120.000 cho một cặp vợ chồng Thuế suất thuế bất động sản mới năm 2023 (còn được gọi là giới hạn thuế bất động sản 2023) sẽ có hiệu lực đối với di sản của những người quá cố đã qua đời sau ngày 31 tháng 12 năm 2022 Những điểm chính. Miễn thuế quà tặng và bất động sản liên bang năm 2023Miễn thuế bất động sản liên bang vào năm 2023
Thuế Bất động sản California năm 2022
Liên bang Ngày kết thúc miễn thuế bất động sản
Số tiền miễn thuế quà tặng bất động sản liên bang vào năm 2023 (Hàng năm)
Tài nguyên
Miễn thuế bất động sản là gì?Thuế bất động sản liên bang là thuế do IRS áp đặt đối với tất cả tài sản được chuyển từ bất động sản sau khi người quá cố qua đời. Thuế bất động sản không được áp dụng cho đến khi tổng giá trị của bất động sản vượt quá một ngưỡng nhất định Ngưỡng đó được gọi là Số tiền miễn thuế bất động sản liên bang. Bất động sản có giá trị vượt quá số tiền miễn thuế sẽ bị đánh thuế ở mức thuế suất bất động sản liên bang là 40% vào năm 2023 Tổng giá trị của một bất động sản được tìm thấy bằng cách lấy giá trị thị trường hợp lý của tài sản của người quá cố tại thời điểm qua đời (không phải khi chúng được mua) Điều này thường được gọi là "Tổng tài sản" của người quá cố Sau khi Tổng Di sản của người quá cố được xác định, các đại diện di sản có thể thực hiện một số khoản khấu trừ nhất định sẽ làm giảm giá trị của Tổng Di sản của người quá cố Cái còn lại là “Di sản chịu thuế”. Nếu giá trị Bất động sản chịu thuế cao hơn số tiền Miễn trừ Di sản Liên bang hiện tại, thì bất động sản đó sẽ phải nộp Thuế Bất động sản cho tất cả các khoản vượt quá số tiền miễn trừ Ví dụ về cách hoạt động của miễn thuế bất động sản liên bangThuế quà tặng là gì?Thuế quà tặng là một phần của hệ thống thuế liên bang ở Hoa Kỳ, dùng như một loại thuế đánh vào việc chuyển nhượng tài sản hoặc tài sản từ cá nhân này sang cá nhân khác mà không nhận lại giá trị thị trường hợp lý. Về cơ bản, nếu bạn tặng ai đó một món quà có giá trị, bạn có thể nợ thuế đối với món quà đó. Điều này áp dụng bất kể người tặng có nhận lại gì hay không. Yếu tố chính trong chiến lược đánh thuế này là giá trị thị trường hợp lý của món quà, là cơ sở để tính nghĩa vụ thuế tiềm năng. Tuy nhiên, không phải mọi quà tặng đều phải chịu thuế, vì có một số ngưỡng và miễn trừ nhất định, điều này dẫn chúng ta đến việc miễn thuế quà tặng trọn đời Miễn thuế quà tặng trọn đời là gì và nó hoạt động như thế nào?Miễn thuế quà tặng trọn đời là một điều khoản trong mã số thuế IRS cho phép mỗi cá nhân tặng một số tiền nhất định trong suốt cuộc đời của họ mà không phải trả thuế quà tặng. Số tiền miễn trừ này được điều chỉnh định kỳ theo lạm phát. Kể từ năm 2023, mức miễn trừ trọn đời là 17.000 đô la cho mỗi cá nhân, nghĩa là bạn có thể cho đi số tiền đó trong suốt cuộc đời của mình mà không phải chịu thuế quà tặng Tuy nhiên, bất kỳ số tiền nào được sử dụng để chống lại khoản miễn thuế quà tặng trọn đời này đều giảm, tính theo đô la, số tiền sẽ được miễn thuế bất động sản liên bang khi người tặng qua đời Do đó, nó là một công cụ thiết yếu để lập kế hoạch bất động sản, cho phép chuyển giao tài sản đáng kể mà không phải trả thuế trong suốt cuộc đời của người cho. Tuy nhiên, nếu vượt quá số tiền miễn trừ trọn đời, phần vượt quá phải chịu thuế quà tặng. Điều quan trọng là phải theo sát các thay đổi về số tiền này và tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế hoặc luật sư để quản lý tốt nhất tài sản của một người và giảm thiểu các khoản nợ thuế Số tiền Loại trừ Thuế Quà tặng Hàng năm vào năm 2023 là bao nhiêu?Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) cho phép loại trừ thuế quà tặng hàng năm là 17.000 đô la cho mỗi người nhận vào năm 2023. Điều này có nghĩa là bạn có thể tặng tối đa 17.000 đô la cho mỗi người cho bất kỳ số lượng cá nhân nào, bao gồm cả con cái của bạn, hàng năm mà không phải chịu thuế quà tặng hoặc thậm chí không cần phải báo cáo quà tặng Giới hạn này áp dụng cho mỗi người, vì vậy nếu bạn đã kết hôn, bạn và vợ/chồng của bạn có thể kết hợp loại trừ này một cách hiệu quả để tặng tới 34.000 đô la cho mỗi đứa con mà không phải chịu thuế. Điều quan trọng là các loại trừ hàng năm này tách biệt với và không ảnh hưởng đến việc miễn thuế tài sản và quà tặng trọn đời của bạn. Tuy nhiên, xin lưu ý rằng những số liệu này có thể thay đổi do lạm phát và các sửa đổi tiềm năng trong luật thuế, vì vậy hãy luôn tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế hoặc luật sư để biết thông tin mới nhất và lời khuyên dành riêng cho bạn Tính di động là gì?Tính di động là một thuật ngữ được tạo ra theo “Đạo luật giảm thuế, ủy quyền lại bảo hiểm thất nghiệp và tạo việc làm năm 2010” Đạo luật cho phép một số bên chọn chuyển bất kỳ số tiền loại trừ thuế bất động sản nào không được sử dụng cho di sản của người quá cố, cho người phối ngẫu còn sống của người quá cố Làm thế nào có thể sử dụng Tính di động để chuyển số tiền miễn thuế liên bang chưa sử dụng của một người phối ngẫu cho người phối ngẫu còn sống của họ?Khái niệm này được gọi là tính di động. Để sử dụng tính di động, người phối ngẫu còn sống phải nộp mẫu 706 của IRS Sau đó, người phối ngẫu còn sống có thể áp dụng số tiền loại trừ thuế di sản được chuyển nhượng nhận được từ di sản của người phối ngẫu đã qua đời của họ, để bù đắp bất kỳ nghĩa vụ thuế nào phát sinh từ bất kỳ khoản chuyển nhượng nào trong tương lai khi chết hoặc quà tặng trọn đời Phương tiện miễn thuế bất động sản liên bang mới nào cho việc lập kế hoạch bất động sản và thuế suất của bạn?Trong quá khứ, kế hoạch bất động sản cơ bản đã bao gồm một số hình thức lập kế hoạch thuế Với việc tăng thuế suất liên bang về bất động sản vào năm 2012 và mức tăng gần đây vào năm 2023, các gia đình trung lưu không phải nộp thuế bất động sản Ở California, kế hoạch bất động sản vẫn rất được khuyến khích cho bất kỳ ai
Thiết lập một kế hoạch bất động sản được soạn thảo tốt và tin tưởng sẽ cho phép bạn tránh phải trải qua chứng thực di chúc Đối với những cá nhân vượt quá mức loại trừ, số tiền thuế vẫn có thể tránh được bằng cách lập kế hoạch bất động sản phù hợp và bảo vệ tài sản Có thuế bất động sản ở cấp tiểu bang không?May mắn thay, cư dân California không cần phải lo lắng về Thuế Bất động sản California. California không thu thuế bất động sản Thuế Bất động sản của California năm 2023 là gì?“Thuế thừa kế California” hoặc “Thuế tử vong California” chỉ đơn giản là những từ đồng nghĩa với Thuế Bất động sản. Khi viết bài đăng này, hiện tại không có Thuế tử vong ở California hoặc Thuế thừa kế ở California Như đã nói, cư dân California vẫn có thể phải trả Thuế Bất động sản Liên bang. Đây là lý do tại sao lập kế hoạch thuế phù hợp lại quan trọng nếu tài sản của bạn vượt quá số tiền được miễn vào năm 2023 Thuế quà tặng của California vào năm 2023 là bao nhiêu?Hiện tại (kể từ năm 2023) California không có thuế quà tặng Giá trị Doanh nghiệp của bạn được Bao gồm trong Tổng Giá trị Tài sản của bạn khi Tính Thuế suất của bạnLà chủ doanh nghiệp hoặc chủ cơ sở hành nghề chuyên nghiệp, doanh nghiệp của bạn có thể chiếm một phần lớn tài sản của bạn Do đó, giá trị doanh nghiệp của bạn có thể đưa bạn vượt qua tổng giá trị tài sản của bạn so với điểm giới hạn để phải trả thuế tài sản liên bang Có nhiều chiến lược để đưa ra một kế hoạch kế nhiệm kinh doanh để tránh đưa doanh nghiệp của bạn vào tổng giá trị bất động sản của bạn Như đã nói, điều bắt buộc là bạn phải lên kế hoạch trước Bất kể bạn là chủ sở hữu duy nhất, LLC, công ty, công ty hợp danh hay Công ty chuyên nghiệp, điều này sẽ giúp bạn đưa ra quyết định đúng đắn để chuyển giao thành công doanh nghiệp của mình Tất cả trong khi tiết kiệm thuế chuyển nhượng và bất động sản không cần thiết Làm thế nào Opelon LLP có thể giúp bạn lập kế hoạch để tối đa hóa khoản tiết kiệm thuế với thuế bất động sản và quà tặng hiện hành?Nếu bạn lo lắng về việc phải trả thuế bất động sản liên bang hoặc không chắc chắn về mức thuế của mình, hãy để các luật sư lập kế hoạch bất động sản tại Opelon LLP giúp bạn tạo chiến lược lập kế hoạch bất động sản để bù đắp mọi nghĩa vụ thuế Chúng tôi cung cấp tư vấn miễn phí cũng như các cuộc họp trực tiếp và ảo. Bạn có thể đặt lịch hẹn trực tiếp bằng cách nhấp vào đây hoặc gọi cho văn phòng của chúng tôi theo số 760-278-1116 Matt OdgerLuật sư Matthew W. Odgers là đối tác và đồng sáng lập của Opelon LLP, một công ty có trụ sở tại San Diego, California, tập trung năng lượng của mình vào Lập kế hoạch Bất động sản, Quản lý Ủy thác và Chứng thực Tìm kiếm Tìm kiếmMục lụcbài viết liên quan
Lập kế hoạch bất động sản cho Millennials. Hướng dẫn từng bước vào năm 2023Đọc thêm "Điều gì xảy ra với số dặm bay của tôi khi tôi qua đời?Đọc thêm "Người được ủy thác là gì?Đọc thêm "Hãy tán gẫu nàoTên đầu tiên Họ Số điện thoại Tin nhắn Các điều khoản và điều kiện Tôi đồng ý với các điều khoản và điều kiện rằng thông tin được gửi trong biểu mẫu này không được bảo vệ bởi đặc quyền bảo mật Ngưỡng miễn thuế cho năm 2023 là bao nhiêu?Danh nghĩa (trước khi bù trừ) Ngưỡng miễn thuế hiện tại và Thuế suất cận biên của bước đầu tiên Giảm thuế cho năm 2023 ở Úc là gì?Bạn có thể yêu cầu khấu trừ các chi phí liên quan đến công việc mà bạn phải chịu khi thực hiện công việc của mình với tư cách là một nhân viên . Bạn phát sinh chi phí trong năm 2022–23 nếu bạn. đã nhận được hóa đơn hoặc hóa đơn cho một khoản chi phí mà bạn phải chịu trách nhiệm thanh toán (ngay cả khi bạn đã thanh toán sau ngày 30 tháng 6 năm 2023)
Khoản bù trừ thuế cho năm 2023 là bao nhiêu?Cho năm 2023, toàn bộ Khoản bù trừ thuế thu nhập thấp có giá trị 700 đô la đối với thu nhập thấp lên tới 37.500 đô la . Khoản bù đắp được rút với tỷ lệ 5% thu nhập trên 37.500 đô la đến 45.000 đô la, trong đó nó được giảm xuống còn 325 đô la và sau đó được rút ra với tỷ lệ 1. 5% thu nhập trên $45,000. Đối với thu nhập trên $66,666 thì không có bù trừ.
Thuế suất sẽ là bao nhiêu vào năm 2023 2024?Do đó, từ ngày 1/7/2024 sẽ chỉ còn 3 mức thuế suất thuế TNCN. 19%, 30% và 45%. Từ ngày 1 tháng 7 năm 2024, những người đóng thuế có thu nhập từ $45.000 đến $200.000 sẽ phải đối mặt với mức thuế suất biên là 30% |
