Ghi chú của biên tập viên. Bạn đã bao giờ tự hỏi thuế suất tiền thưởng đối với tiền thưởng tiền mặt hoặc tiền thưởng khi ký hợp đồng vào kỳ nghỉ của bạn là bao nhiêu chưa?
Theo một nghiên cứu được thực hiện bởi Challenger, Gray & Christmas, Inc, gần 80% nhà tuyển dụng đưa ra các khoản thưởng vào dịp lễ hoặc cuối năm. Tiền thưởng là phổ biến, nhưng điều thường bị bỏ qua là cách chúng bị đánh thuế
Thuế trên tiền thưởng 101
Phần thưởng có thể được trao dưới dạng tiền mặt, thẻ quà tặng hoặc quà tặng. Mặc dù bạn luôn cảm thấy thú vị khi nhận được một “món quà” bất ngờ từ chủ lao động của mình, nhưng có những hậu quả quan trọng về thuế đối với bất kỳ khoản tiền thưởng ngẫu nhiên hoặc tiền thưởng kỳ nghỉ nào nhận được. Hãy đề cập đến một số điểm quan trọng liên quan đến thuế đối với tiền thưởng của bạn—chẳng hạn như thuế suất tiền thưởng cho năm 201, ký thuế tiền thưởng và báo cáo thuế về tiền thưởng
Tiền thưởng bị đánh thuế bao nhiêu?
Tóm lại, tiền thưởng được đánh thuế khác nhau, tùy thuộc vào hình thức thanh toán và số tiền. Đọc để biết thêm chi tiết…
Tiền thưởng tiền mặt
Một trong những phương thức phân phối tiền thưởng cuối năm phổ biến nhất là tiền mặt hoặc séc từ chủ lao động của bạn. Nếu chủ lao động của bạn làm điều này, số tiền thưởng sẽ được thêm vào W-2 mà bạn nhận được vào tháng Giêng. Tiền thưởng bằng tiền mặt được đối xử tương tự như tiền lương và bị đánh thuế như vậy. Bạn sẽ báo cáo tiền thưởng dưới dạng tiền lương trên dòng 1 của Biểu mẫu thuế 1040. (Hoặc sử dụng chuyên môn của một chuyên gia thuế để giúp bạn làm như vậy. )
Ký thuế tiền thưởng
Gần đây đã nhận một công việc mới?
Tiền thưởng quà tặng phi tiền tệ
Nếu bạn nhận được một món quà phi tiền tệ từ chủ lao động của mình hàng năm — giăm bông ngày lễ, đồ trang trí hoặc thậm chí là vé xem phim hoặc sự kiện thể thao — bạn có thể sẽ không bị đánh thuế đối với món quà này. Danh mục quà tặng này thường được gọi là “phúc lợi tối thiểu” và được loại trừ khỏi thu nhập của bạn
Trong hầu hết các trường hợp, chủ lao động của bạn sẽ xác định xem một món quà phi tiền tệ có phải là phúc lợi phụ tối thiểu hay không. Một khoản phúc lợi tối thiểu là không thường xuyên hoặc bất thường về tần suất và đủ nhỏ về giá trị để khiến việc tính toán nó trở nên vô lý hoặc không thực tế
Các quy tắc phúc lợi tối thiểu không áp dụng cho quà tặng bằng tiền mặt hoặc tương đương tiền mặt. Do đó, các quy tắc được thảo luận ở trên trong phần “tiền thưởng bằng tiền mặt” áp dụng cho bất kỳ khoản quà tặng bằng tiền mặt nào mà người sử dụng lao động nhận được
Tiền thưởng thẻ quà tặng
Một số nhà tuyển dụng gây bất ngờ cho nhân viên của họ bằng thẻ quà tặng vào các ngày lễ hoặc sau khi đạt được một mốc doanh số quan trọng. Trong mắt IRS, thẻ quà tặng được coi là tương đương tiền mặt và bị đánh thuế giống như tiền mặt hoặc séc
Khấu trừ thuế đối với tiền thưởng
Điều quan trọng là phải hiểu các quy tắc khấu trừ tiền thưởng vì nghĩa vụ thuế trên tờ khai thuế của bạn có thể bị ảnh hưởng nếu bạn khấu lưu dưới mức trong suốt cả năm
Mặc dù tiền thưởng thường bị đánh thuế ở mức tương tự như tiền lương của bạn, nhưng có thể có những trường hợp khác biệt. Ví dụ: nếu tiền thưởng của bạn được trả tách biệt với tiền lương bình thường của bạn, chẳng hạn như séc hoặc tiền mặt tại bữa tiệc ngày lễ. Xử lý thuế khác nhau cũng có thể xảy ra nếu bạn may mắn nhận được tiền thưởng hơn 1 triệu đô la
Thuế suất tiền thưởng - Dấu ngoặc
Thuế đối với tiền thưởng tương đương dưới 1 triệu đô la
Việc đánh thuế đối với các khoản tiền thưởng dưới 1 triệu đô la tùy thuộc vào việc tiền thưởng có được đưa vào cùng một phiếu lương với các khoản tiền lương khác của bạn hay không hoặc trong một phiếu lương riêng
Tiền thưởng được trả bằng tiền lương thông thường của bạn và không được xác định riêng biệt, sẽ bị đánh thuế theo cách tương tự như tiền lương thông thường của bạn. Tuy nhiên, bằng cách kết hợp cả hai cho kỳ tính thuế đó, tỷ lệ phần trăm khấu lưu thuế của bạn trong khoảng thời gian đó có thể tăng lên như thể đó là số tiền bạn sẽ được trả cho mỗi phiếu lương trong thời gian còn lại của năm. Nếu tiền thưởng được trả hoặc xác định riêng, nó có thể bị đánh thuế ở mức cố định là 22%
Dù bằng cách nào, việc trả lương bổ sung sẽ ảnh hưởng đến việc khấu lưu thuế của bạn trong khoảng thời gian đó, vì vậy hãy chuẩn bị.
Thuế đối với tiền thưởng vượt quá 1 triệu đô la
Bất kỳ khoản tiền lương vượt quá 1 triệu đô la nào sẽ bị đánh thuế ở mức 37%
Báo cáo thuế về tiền thưởng – Bạn bắt đầu từ đâu?
Mặc dù tiền thưởng bằng tiền mặt có thể nhận được một cách xử lý khấu trừ khác, nó vẫn phải được báo cáo trên W-2 của bạn
- Nếu chủ lao động báo cáo tiền thưởng của bạn trên 1099-MISC, bạn nên yêu cầu hủy ngay 1099-MISC và sửa W-2
- Nếu chủ lao động của bạn không sửa chữa, bạn vẫn có thể báo cáo tiền thưởng của mình một cách thích hợp cho các mục đích thuế. Báo cáo tiền lương được hiển thị trên 1099-MISC ở dòng 1 của Biểu mẫu 1040 của bạn và cung cấp Biểu mẫu 8919 để báo cáo thuế An sinh Xã hội và Medicare chưa thu của bạn
Nhận trợ giúp khi bạn cần
Gặp rắc rối với ý tưởng yêu cầu và báo cáo tiền thưởng về thuế của bạn—hoặc bạn có câu hỏi chung về thuế tiền thưởng?
Chủ đề này có hữu ích không?
Vâng, yêu nó
Có thể tốt hơn
chủ đề liên quan
đầu tư
Tìm hiểu cách báo cáo các khoản đầu tư về thuế của bạn, cách các khoản đầu tư của bạn có thể ảnh hưởng đến thu nhập, v.v.
Địa ốc
Tìm hiểu xem thu nhập từ bất động sản như tài sản cho thuê, thế chấp và chia sẻ thời gian ảnh hưởng như thế nào đến tờ khai thuế của bạn
tiền lương
Tìm hiểu cách điền vào mẫu W-2 của bạn, cách báo cáo tiền lương của công việc tự do và các câu hỏi khác liên quan đến thu nhập
Thu nhập hưu trí
Thuế thay đổi như thế nào sau khi bạn nghỉ hưu?