Báo cáo quy trình thanh toán quốc tế

Chào các bạn hôm nay tôi sẽ chia sẻ cùng các bạn vài nét về Quy trình thanh toán Quốc tế bằng phương thức chuyển tiền TT.

1. Về khái niệm:

Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán quốc tế trong đó khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu…) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi (người xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ…) ở một địa điểm nhất định. Ngân hàng chuyển tiền thường thông qua ngân hàng đại lí của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền.

Trong phương thức chuyển tiền thì Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic Transfer – T/T) có tốc độ nhanh, nhưng chi phí cao. Ngày nay khi tham gia mạng SWITF thì hầu hết chuyển tiền được thực hiện trên mạng SWITF.

Phương thức chuyển tiền có thể là bộ phận của phương thức thanh toán khác như phương thức nhờ thu, tín dụng dự phòng, tín dụng chứng từ… nhưng cũng có thể là một phương thức thanh toán độc lập.

2. Ưu điểm của phương thức chuyển tiền

+ Với khách hàng: Thủ tục chuyển tiền đơn giản, thuận lợi cho người chuyển tiền; thời gian chuyển tiền ngắn nên người thụ hưởng có thể nhanh chóng nhận được tiền.

+ Với ngân hàng: Ngân hàng chỉ tham gia với vai trò là trung gian thanh toán thuần túy để hưởng phí, không có trách nhiệm kiểm tra sự hợp lý của thời gian thanh toán và lượng tiền chuyển đi.

3. Các bên tham gia phương thức chuyển tiền

- Người chuyển tiền (remitter): người mua,người nhập khẩu, người mắc nợ.

- Ngân hàng chuyển tiền (remitting bank): ngân hàng phục vụ cho người chuyển tiền.

- Ngân hàng đại lí (agent bank): là ngân hàng phục vụ cho người thụ hưởng và có quan hệ đại lí với ngân hàng chuyển tiền.

- Người thụ hưởng: người bán, người xuất khẩu, chủ nợ.

4. Hồ sơ chuyển tiền:

* Đối với chuyển tiền trả trước hồ sơ thường bao gồm:

• Lệnh chuyển tiền
• Hợp đồng ngoại thương
• Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có).

* Đối với chuyển tiền trả sau:

• Lệnh chuyển tiền
• Hợp đồng ngoại thương
• Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có)
• Tờ khai hải quan
• Hóa đơn thương mại
• Vận đơn

5. Quy trình chuyển tiền

Bước 1: Người xuất khẩu giao hàng hoặc dịch vụ và bộ chứng từ cho người nhập khẩu.

Bước 2: Người nhập khẩu viết lệnh chuyển tiền gửi đến yêu cầu ngân hàng chuyển tiền trả cho người xuất khẩu.

Bước 3: Sau khi kiểm tra, nếu thấy hợp lệ và đủ khả năng thanh toán thì ngân hàng phục vụ người nhập khẩu sẽ trích tiền để chuyển trả người hưởng lợi và gửi giây báo nợ (giấy báo đã thanh toán cho người nhập khẩu).

Bước 4: Ngân hàng đại lý chuyển tiền trả (ghi có và báo có cho người xuất khẩu).

Có hai hình thức chuyển tiền được sử dụng là chuyển tiền bằng điện (Telegraphic Transfer – T/T) và chuyển tiền bằng thư (Mail Transfer – M/L). Nếu các bên áp dụng phương thức thanh toán điện tử thì thực hiện chuyển tiền điện tử (E.Transfer).

Phương thức chuyển tiền đơn giản dễ thực hiện nhưng chỉ nên thực hiện với các khách hàng có mối quan hệ mua bán lâu năm vì không đảm bảo rằng người bán sẽ thu được tiền hàng trong trường hợp thanh toán sau, và không đảm bảo cho người mua nhận được hangnhư yêu cầu trong trường hợp thanh toán trước.

LỜI MỞ ĐẦU Năm 2012 vừa qua là một năm mà nền kinh tế Việt Nam phải đối mặt với rất nhiều khó khăn và thách thức, do những dư âm của cuộc khủng hoảng Tài chính Thế giới năm 2008 và khủng hoảng nợ công kéo dài ở khu vực Châu Âu, làm cho nền kinh tế thế giới phải đối mặt với nhiều bất ổn. Thị trường Tài chính – Ngân hàng trong nước để lại nhiều dấu ấn đặc biệt khi là năm “xuống dốc” khá nặng nề với tăng trưởng tín dụng thấp nhất trong 20 năm qua, nợ xấu tăng vọt, lợi nhuận giảm 40%, lãi suất giảm 3 – 8%, cùng với các vấn đề tái cơ cấu tổ chức tín dụng yếu kém, độc quyền vàng miếng, vi phạm pháp luật trong lĩnh vực ngân hàng tăng đột biến,... Tuy nhiên, hòa cùng với xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế đang diễn ra trên phạm vi rộng như hiện nay thì các nghiệp vụ TTQT vẫn khẳng định được vị trí quan trọng đối với mỗi quốc gia, đặc biệt là hoạt động TTNK bằng L/C vẫn là một trong những hoạt động đem lại nguồn thu không nhỏ cho các NHTM. NHTMCP Bản Việt trưởng thành từ NHTM Gia Định, trải qua hơn 20 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng đã tạo được uy tín và thương hiệu riêng cho mình trên thị trường tài chính hiện nay. Bên cạnh các hoạt động kinh doanh đã gắn bó lâu đời trong lịch sự hoạt động, Ngân hàng cũng rất chú trọng tới việc phát triển hoạt động TTQT còn non trẻ của mình, đặc biệt là nghiệp vụ TTNK bằng L/C để mở rộng thêm thị phần và góp phần làm gia tăng các khoản doanh thu. Chính vì thế, nghiệp vụ TTNK bằng L/C được xem là một trong các nghiệp vụ trọng tâm của Ngân hàng hiện nay. Qua thời gian thực tập tại phòng TTQT trực thuộc Hội sở NHTMCP Bản Việt, nhận thấy được tầm quan trọng của nghiệp vụ TTNK bằng L/C trong TTQT và những hạn chế từ nghiệp vụ này nên tôi đã quyết định chọn đề tài “Tổ chức thực hiện hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu theo ph ơng ƣ thức tín dụng chứng từ tại Hội sở Ngân hàng Th ơng mại ƣ Cổ phần Bản Việt” để thực hiện bài báo cáo thu hoạch thực tập tốt nghiệp. Nhằm đánh giá chính xác, hiệu quả nghiệp vụ TTNK bằng L/C tại NHTMCP Bản Việt, bài báo cáo tập trung vào việc phân tích tình hình kinh doanh chung của Ngân hàng và công tác tổ chức thực hiện nghiệp vụ TTNK bằng L/C tại Hội sở NHTMCP Bản Việt giai đoạn 2010 – 2012; Đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác tổ chức thực hiện hoạt động TTNK bằng L/C giai đoạn 2013 – 2015.

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

**CH ƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP BẢN VIỆTƢ

1. Quá trình hình thành và phát triển Quá trình hình thành:** NH MCP ản iệt trước đây có tên là NH MCP Gia Định. Ngân hàng được thành lập cách đây 21 năm trên cơ sở hợp nhất Hợp tác xã tín dụng Bạch Đằng và Hợp tác xã tín dụng Kỹ hương với số vốn điều lệ ban đầu 5 tỷ đồng theo giấy phép thành lập số 576/GP-UB của Ủy ban nhân dân TP và giấy phép hoạt động số 0025/NH-CP ngày 22/08/1992, chính thức đi vào hoạt động khi đất nước đang trên tiến trình đổi mới nền kinh tế. Các thông tin về NHTMCP Bản Việt:
2. ên Ngân hàng: Ngân hàng hương mại Cổ phần Bản Việt
3. ên giao dịch quốc tế: iet Capital Commercial Joint tock ank
4. ên viết tắt: iet Capital ank
5. rụ sở chính: ố 112 – 118 Hai à rưng, phường Đakao, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh.
6. Điện thoại: 84 62 639 639 – 62 679 679
7. Fax: (+84) 62 638 668
8. Website: vietcapitalbank.com
9. Email: ho@vietcapitalbank.com
10. Mã số thuế: 0301378892
11. Ngành nghề kinh doanh chính: Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn dưới các hình thức tiền g i có k hạn, không k hạn, chứng ch tiền g i; Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển; Vay vốn các tổ chức tín dụng khác; Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá; H n vốn và liên doanh theo pháp luật hiện thành; Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, Q ; Huy động các loại vốn từ nước ngoài và các dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ với nước ngoài khi được NHNN cho phép; Dịch vụ cầm đồ, hoạt động bao thanh toán.
12. ốn điều lệ: 3000 tỷ đồng

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

Quá trình phát triển: - Giadinhbank từng bước vượt qua khó khăn, dần ổn định và phát triển trong giai đoạn từ năm 1994 đến năm 2005. Năng lực tài chính ngày càng được nâng cao với số vốn điều lệ tăng lên 80 tỷ đồng. Mạng lưới gồm 5 điểm giao dịch (1 Trụ sở chính, 2 chi nhánh, 2 phòng giao dịch).

• Năm 2006, Giadinhbank tăng vốn điều lệ lên 210 tỷ đồng. Mạng lưới gồm 06 điểm giao dịch (1 Trụ sở chính, 2 chi nhánh, 3 Phòng giao dịch và khánh thành rụ sở chính tại 135 Phan Đăng Lưu, Phường 2, Quận Phú Nhuận, thành phố Hồ Chí Minh. Đây cũng là năm mà Giadinhbank được xếp hạng thứ 19 trong 29 NHTM trên cả nước về mức độ sẵn sàng cho phát triển và ứng dụng công nghệ thông tin do Hội tin học Việt Nam bầu chọn. Ngày 18/12/2008, Giadinhbank đã tăng vốn điều lệ lên 1 tỷ đồng. Mạng lưới hoạt động ngày càng mở rộng, năm 2008 đã tăng lên 28 điểm giao dịch (1 Trụ sở chính, 7 chi nhánh, 20 phòng giao dịch). Các cổ đông lớn của Giadinhbank là các NHTM có uy tín.
• Ngày 18/09/2007, Giadinhbank ký kết thỏa thuận hợp tác với NHTMCP Ngoại thương iệt Nam, đánh dấu bước ngoặt mới cho sự phát triển có định hướng của Giadinhbank. NHTMCP Ngoại thương iệt Nam trở thành cổ đông chiến lược đã hỗ trợ tích cực về mọi mặt trong hoạt động của Giadinhbank như năng lực tài chính, quản trị điều hành, công nghệ thông tin...
• Ngày 30/8/2010, được sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giadinhbank chính thức tăng vốn điều lệ năm 2010 từ 1 tỷ đồng lên 2 tỷ đồng. Ngày 25/08/2011: được sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ủy ban Chứng khoán nhà nước, Giadinhbank đã hoàn thành việc nâng vốn điều lệ năm 2011 từ 2 tỷ đồng lên 3 tỷ đồng. Ngày 09/01/2012: Giadinhbank chính thức thay đổi hệ thống nhận diện thương hiệu, với tên gọi mới là Viet Capital Commercial Joint Stock Bank, SWIFT là VCCBVNVX. Mạng lưới hoạt động đã được mở rộng lên thành 38 điểm giao dịch (1 Trụ sở chính, 17 chi nhánh, 20 phòng giao dịch).
• ính đến tháng 12/2012, NHTMCP Bản Việt iet Capital ank đứng thứ 447 trong bảng xếp hạng 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam và đứng thứ 193 trong bảng xếp hạng 500 doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam. Đây là kết quả

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

- C hức năng tạo tiền : NH MCP ản iệt đã thực hiện tốt vai trò của mình, tạo ra một lượng tiền ghi vào tài khoản trên thị trường tài chính do đã dung hòa tốt được hai chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán. ên cạnh lợi nhuận thu về, Ngân hàng luôn đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc mà NHNN quy định. C ng với các NH M khác, Ngân hàng luôn chú trọng điều tiết tỷ lệ dự trữ bắt buộc của mình theo quy định của NHNN để góp phần làm ổn định thị trường ài chính – Ngân hàng trong nước. 1.2. Nhiệm vụ Hệ thống mạng lưới trải khắp cả nước với gần 40 điểm giao dịch và đang tiếp tục nâng lên 60 điểm giao dịch trong năm 2013, cùng với sự quan tâm đầu tư chất lượng tốt nhất tại mỗi điểm giao dịch, thể hiện khát vọng vươn cao của Ngân hàng. NHTMCP Bản Việt mong muốn và tin tưởng rằng Ngân hàng sẽ xây dựng thành công và ngày càng mở rộng mạng lưới khách hàng trong những năm tới. Đồng thời, NHTMCP Bản Việt cũng trở thành một định chế tài chính đáng tin cậy đối với các khách hàng đối tác. Thực hiện phương châm “Nhanh chóng – Tiện lợi – An toàn”, c ng với môi trường làm việc năng động, chuyên nghiệp, đội ngũ nhân viên tận tình, chu đáo, Ngân hàng cam kết mang đến sự thoải mái, tiện lợi và an tâm cho quý khách hàng trong quá trình giao dịch. 1.2. Cơ cấu tổ chức hành chính và quản trị nhân sự ính đến thời điểm 31/12/2012, tổng số cán bộ, công nhân viên của NHTMCP Bản Việt là 789 người. Hội sở NHTMCP Bản Việt có 16 phòng ban, mỗi phòng ban thực hiện các chức năng và mảng công việc riêng. Mỗi phòng nghiệp vụ Hội sở do một rưởng phòng điều hành và có phó phòng giúp việc. rưởng phòng chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc toàn bộ các mặt công tác của phòng trên cơ sở chức năng và nhiệm vụ được giao. Cụ thể có: Phòng Nhân sự; Phòng Hành chính – Quản trị; Phòng Xây dựng Cơ bản và Phát triển mạng lưới; Phòng Kế toán Tài chính; Phòng Quản lý Tổng hợp; Phòng Đầu tư; Phòng Nguồn vốn; Phòng Marketing; Phòng Kiểm tra – Kiểm soát nội bộ; Phòng Công nghệ Thông tin; Trung tâm thẻ; Phòng Quản trị rủi ro; Phòng Pháp chế; Phòng Q ; rung tâm Đào tạo; Ban triển khai dự án Core – Banking.

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức hành chính và quản trị nhân sự NHTMCP Bản Việt

Nguồn: Phòng Nhân sự Hội sở NHTMCP Bản Việt 2012 1. Đánh giá chung về tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCP Bản Việt giai đoạn 2010 – 2012 Hiện nay, cạnh tranh giữa các NHTM trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng ngày càng diễn ra gay gắt do những ảnh hưởng nhất định của nền kinh tế nói chung. Bên cạnh đó, tỷ giá ngoại tệ diễn biến phức tạp cũng đã tác động lớn đến các hoạt động kinh tế quốc tế, đặc biệt là hoạt động XNK. hêm vào đó, lãi suất huy động và cho vay cũng biến động không ngừng, giá cả thay đổi theo chiều hướng tăng mặc dù lạm phát đã được kiềm hãm ở mức thấp nhất có thể. Tuy nhiên, NHTMCP Bản Việt đã nỗ lực không ngừng và đạt được những kết quả khả quan trong tình hình kinh tế ảm đạm của

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

hoạt động kinh doanh mới triển khai như Q , tài trợ thương mại, bao thanh toán,... tăng trưởng mạnh mẽ. uy nhiên, giai đoạn 2011 – 2012, tổng doanh thu của NHTMCP Bản Việt không tiếp tục tăng trưởng mà lại giảm nhẹ. So với năm 2011, tổng doanh thu của NHTMCP Bản Việt trong năm 2012 giảm 103,74 tỷ đồng, tương đương 5,45% tổng doanh thu của năm 2011. Điều này cho thấy sự xuống dốc của nền kinh tế do những dư âm của cuộc khủng hoảng Tài chính Thế giới năm 2008 và khủng hoảng nợ công kéo dài ở khu vực Châu Âu đã ảnh hưởng khá mạnh mẽ tới hoạt động kinh doanh của các NH M trong nước, trong đó có NH MCP ản Việt. 1.3. Chi phí Chi phí của NHTMCP Bản Việt tăng mạnh trong giai đoạn 2010 – 2011 do tiếp tục tăng cường đầu tư vào các lĩnh vực còn non trẻ của Ngân hàng như TQT, tài trợ XNK,... Đồng thời, việc đầu tư mở rộng thêm quy mô giao dịch trong và ngoài nước, cùng với việc cải thiện hệ thống kinh doanh, cung cấp các sản phẩm dịch vụ mới cho khách hàng đã làm tiêu tốn một khoảng chi phí không nhỏ. So với năm 2010, tổng chi phí trong năm 2011 tăng 1,03 tỷ đồng, điều này có nghĩa là chi phí năm 2011 đã tăng thêm 202,08%. Tuy nhiên, tổng chi phí giai đoạn 2011 – 2012 giảm so với giai đoạn 2010 – 2011 do lượng vốn đầu tư cho các hoạt động kinh doanh và mở rộng thêm quy mô được Ngân hàng cắt giảm trong tình hình bất ổn của nền kinh tế. So với năm 2011 thì trong năm 2012 tổng chi phí đã giảm 41,63 tỷ đồng, tương đương với 2,70% tổng chi phí của năm 2011. 1.3. Lợi nhuận Nhìn biểu đồ 1, ta thấy lợi nhuận của NHTMCP Bản Việt nhìn chung tăng mạnh trong giai đoạn 2010 – 2011 và giảm nhẹ trong giai đoạn 2011 – 2012. So với năm 2010, lợi nhuận năm 2011 tăng 213,51 tỷ đồng, tương đương 375,35% tổng lợi nhuận tăng thêm. Còn so với năm 2011, lợi nhuận trong năm 2012 lại giảm 46,58 tỷ đồng, tương đương với 17,23% tổng lợi nhuận của năm 2011. Trong tình trạng “xuống dốc” trầm trọng của nền kinh tế trong nước, NHTMCP Bản Việt vẫn duy trì được một mức lợi nhuận khả quan so với tình hình chung của ngành Tài chính – Ngân hàng hiện nay. Mức lợi nhuận tuy ch đạt được

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

khoảng 50% ch tiêu đặt ra cho năm 2012, nhưng cũng mang lại nguồn thu ổn định cho Ngân hàng để tiếp tục duy trì hoạt động và nỗ lực hơn nữa trong thời gian sắp tới. Điều này tạo động lực không nhỏ, giúp Ngân hàng khẳng định thương hiệu của mình với khách hàng trong và ngoài nước tin dùng các dịch vụ Ngân hàng cung cấp. 1. Vai trò của hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu theo ph ơngƣ thức tín dụng chứng từ đối với NHTMCP Bản Việt Trong xu thế hội nhập chung vào nền kinh tế thế giới, việc tài trợ XNK, cho vay NK là một trong những mục tiêu được chú trọng nhất trong chính sách kinh tế của mỗi quốc gia. Vì vậy, TTQT thực sự đang trong giai đoạn phát triển khá mạnh mẽ và giữ một vị trí khá quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các NHTM hiện nay. Kim ngạch XNK của Việt Nam cũng ngày càng được mở rộng, đặc biệt là hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C đã góp phần không nhỏ giúp cho việc mua bán hàng hóa giữa Việt Nam và các nước bạn trên thế giới diễn ra thuận lợi hơn. Bảng 1: Tình hình TTQT tại NHTMCP Bản Việt 2010 – 2012 Đơn vị tính: 1 USD

Nguồn: P Hội sở NHTMCP Bản Việt Tuy mới được triển khai tại NHTMCP Bản Việt từ tháng 10/2008 nhưng hoạt động Q đang ngày càng phát triển mạnh mẽ. rong giai đoạn mới triển khai, Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ TTQT thông qua sự hỗ trợ của NHTMCP Ngoại thương iệt Nam. Tuy nhiên, từ giữa năm 2011, Ngân hàng đã có thể tự mình thực hiện các nghiệp vụ TTQT một cách linh hoạt với số lượng giao dịch của khách hàng tăng khá đáng kể trong thời gian gần đây. rong đó, doanh số từ nghiệp vụ TTNK

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

CH ƠNG 2: CÔNG TÁC TỔ CHỨC THỰC HIỆN HOẠTƢ ĐỘNG THANH TOÁN HÀNG NHẬP KHẨU THEO PH ƠNGƢ THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI HỘI SỞ NHTMCP BẢN VIỆT Hoạt động TTQT của toàn bộ hệ thống nói chung hay nghiệp vụ TTNK bằng L/C nói riêng đều được thực hiện thông qua một đầu mối duy nhất là Hội sở NHTMCP Bản Việt. 2. Thực tế quy trình Với nghiệp vụ thanh toán L/C NK thì NHTMCP Bản Việt đóng vai trò là ngân hàng phát hành L/C theo yêu cầu của doanh nghiệp NK. au đây là sơ đồ các bước thực hiện quy trình TTNK bằng L/C tại NHTMCP Bản Việt đang được áp dụng đối với toàn bộ hệ thống trên phạm vi cả nước. Sơ đồ 2: Quy trình thanh toán L/C NK tại NHTMCP Bản Việt

Nguồn: P Hội Sở NHTMCP Bản Việt 2012

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

Tham khảo Phụ lục 1 là bộ hồ sơ của công ty ABC được lưu tại NHTMCP Bản Việt bao gồm tất cả các chứng từ được s dụng trong quy trình thực hiện TTNK bằng L/C tại Ngân hàng. Tham khảo Phụ mục 2 để tìm hiểu các mẫu biểu do NHTMCP Bản Việt cung cấp cho khách hàng có nhu cầu mở L/C như: Giấy đề nghị mở L/C; Giấy tu ch nh L/C; Giấy đề nghị mua ngoại tệ;... 2.1. Nhận hồ sơ Do công ty ABC có nhu cầu mở L/C để thanh toán tiền hàng NK cho Công ty XYZ tại ingapore nên đã tìm đến chi nhánh Phan Đăng Lưu của NHTMCP Bản Việt để yêu cầu tiến hành mở L/C thực hiện thanh toán. Tại chi nhánh Ngân hàng, TTV hướng dẫn đại diện công ty ABC điền vào mẫu Giấy đề nghị (yêu cầu) mở L/C (mẫu biểu QTNK/PHLC-03, Phụ lục 2) và chuẩn bị các hồ sơ cần thiết để gởi về cho Ngân hàng. Bộ hồ sơ khách hàng mà công ty ABC gởi về NHTMCP Bản Việt bao gồm các chứng từ sau:

• 1 Bản Sales Contract (Date 13thJuly 2012, No FX0130) giữa người mua là công ty ABC và người bán là công ty XYZ tại Singapore.
• Giấy đề nghị mua ngoại tệ theo mẫu của Ngân hàng (tham khảo Phụ lục 2) do công ty ABC có nhu cầu ký quỹ bằng ngoại tệ.
• Giấy phép XNK do Bộ Ngoại hương cấp. 2.1. Kiểm tra hồ sơ Sau khi công ty ABC gởi toàn bộ chứng từ mà TTV yêu cầu về cho Ngân hàng thì tại Chi nhánh, TTV đã tiến hành kiểm tra tính đầy đủ và chính xác trên Giấy đề nghị mở L/C nhập khẩu do Công ty ABC lập và đối chiếu với Hợp đồng ngoại thương ản Sale Contract) ở các khoản mục như:
• Doanh nghiệp XK hàng hóa: công ty XYZ tại Singapore.
• Sản phẩm NK của công ty ABC: Argentine wheat bean bran pellets. (cám mì viên hay nguyên liệu thức ăn chăn nuôi, xuất xứ từ Argentina)
• Quy mô, giá trị sản phẩm NK trong hợp đồng: tổng khối lượng sản phẩm NK 135 MTS, tương đương tổng giá trị là 29 USD (USD217,00/MT) rong trường hợp sau khi kiểm tra TTV nhận thấy có mâu thuẫn về nội dung giữa Giấy đề nghị mở L/C nhập khẩu và Hợp đồng ngoại thương, thì sẽ yêu cầu

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

Do công ty ABC đã thực hiện việc ký quỹ mở L/C tại NHTMCP Bản Việt và được cấp hạn mức nên giám đốc chi nhánh được toàn quyền quyết định và chịu trách nhiệm phát hành L/C trong hạn mức được cấp của công ty. 2.1. Tu chỉnh L/C hoặc hủy L/C Tu chỉnh L/C: Sau khi nhận được điện thông báo mở L/C (MT700) từ NHTMCP Bản Việt, Ngân hàng thông báo của công ty XYZ tại Singapore đã đi điện xác nhận cho Ngân hàng. Do công ty XYZ tại Singapore có nhu cầu ch nh s a đối với một số nội dung về ngày tháng giao nhận hàng (khoản mục Date and Place of Expiry và tại khoản mục Lastest Date of Shipment) trên L/C nên họ đã nhờ Ngân hàng Oversea-Chinese tại Singapore g i điện cho NHTMCP Bản Việt, kèm theo văn bản thỏa thuận giữa công ty ABC và công ty XYZ. Do đây là tu ch nh khác vượt hạn mức phán quyết của chi nhánh, nên sau khi tiếp nhận điện thông báo có tu ch nh từ Ngân hàng Oversea-Chinese, TTV chi nhánh chuyển hồ sơ lên P. Q Hội sở. Đồng thời, K , GĐ chi nhánh tiến hành duyệt và chuyển điện lên P Hội sở. Tu chỉnh L/C tại P: Sau khi nhận hồ sơ tu ch nh và kỹ thuật điện tại chi nhánh, TTV tại Hội sở tiến hành kiểm tra nội dung và chuyển hồ sơ cho KSV, lãnh đạo P kiểm soát và ký duyệt. Kế tiếp, TTV Hội sở thực hiện s a điện và trả điện về cho chi nhánh để thông báo đến công ty ABC về yêu cầu tu ch nh L/C của công ty XYZ. Khi nhận được thông báo đồng ý tu ch nh của công ty ABC từ chi nhánh, TTV, K , lãnh đạo P Hội sở duyệt điện, Approve điện cấp 1, Approve điện cấp 2 gởi điện SWIFT MT707 kèm giấy L/C LocalSwiftAcks- 1369-001683, ngày 03/08/2012 đến cho Ngân hàng Oversea-Chinese xác nhận đồng ý tu ch nh. (Trên giấy L/C LocalSwiftAcks-1369-001683, cũng ghi rõ khi thực hiện tất toán L/C thì TTV tiến hành trừ vào tài khoản thanh toán tại Ngân hàng của công ty ABC 42,5USD phí tu ch nh L/C, kèm theo dấu xác nhận của Phó phụ trách P) Kế tiếp, TTV, P.QHKH/P tiến hành kiểm tra, thực hiện tu ch nh ngày tháng giao nhận trên bộ chứng từ L/C của công ty ABC và chuyển

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

điện tu ch nh cho K , lãnh đạo P kiểm soát và ký duyệt. au đó, đi điện LocalSwiftAcks-

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

điện cấp 1, Approve điện cấp 2 g i điện thông báo cho ngân hàng của người thụ hưởng về việc chấp thuận bất

DỊCH VỤ VIẾT BÁO CÁO THỰC TẬP ĐIỂM CAO WEBSITE: LUANVANTRUST ZALO: 0917.

hợp lệ từ người yêu cầu mở L/C thanh toán. Cuối c ng, lưu hồ sơ khách hàng vào bìa hồ sơ. Xử lí điện yêu cầu chấp thuận bất hợp lệ từ n ớc ngoài tại chi ƣ nhánh Tại chi nhánh, TTV tiếp nhận điện chấp nhận bất hợp lệ của ngân hàng thông báo từ P Hội sở. TTV tiến hành kiểm tra và thông báo cho người yêu cầu mở L/C thanh toán. Sau khi tiếp nhận phản hồi từ phía khách hàng, K , GĐ chi nhánh thực hiện kiểm soát và ký duyệt. Tiếp đến, cùng với việc TTV chuyển hồ sơ lên P Hội sở, K , GĐ chi nhánh cũng duyệt và chuyển điện lên P. Cuối cùng, TTV thực hiện việc lưu hồ sơ khách hàng. L uƣ ý: Quy trình này áp dụng trong trường hợp C chưa về đến. Ngân hàng thông báo muốn chiết khấu C nên đi điện hỏi ý kiến ngân hàng phát hành. 2.1. Ký hậu B/L hoặc phát hành th bảoƣ lãnh Sau khi hoàn tất nghĩa vụ giao hàng, công ty XYZ thông qua ngân hàng thông báo gởi về chi nhánh NHTMCP Bản Việt BCT L/C để yêu cầu Ngân hàng thực hiện thanh toán, BCT L/C gốc đến ngày 08/10/2012. Ký hậu B/L tại chi nhánh: Khi toàn bộ chứng từ gốc đã về NHTMCP Bản Việt, do công ty ABC có nhu cầu cần Ngân hàng ký hậu /L để nhận hàng nên đã chuyển tiền thanh toán đối với L/C NK trả ngay mà công ty đã yêu cầu Ngân hàng mở trước đó. rước tiên, TTV chi nhánh sẽ tiếp nhận hồ sơ đề nghị ký hậu vận đơn của công ty ABC bao gồm các hồ sơ sau: