Thanh toán thông qua thư tín dụng điện tử là một trong những phương thức khá phổ biến trong các hợp đồng thương mại quốc tế. Vậy trong trường hợp nào thì áp dụng phương thức thanh toán bằng L/C? Phương thức thanh toán này có những ưu, nhược điểm gì? Cùng tìm hiểu nhé. Show
Trường hợp nào thì áp dụng phương thức thanh toán bằng L/C >>> Xem thêm: Các loại giao dịch doanh nghiệp không được thanh toán bằng tiền mặt Quy trình thanh toán bằng L/C diễn ra như thế nào?LC được hiểu là một bức thư do ngân hàng đại diện của người nhập khẩu (bên mua) lập ra theo yêu cầu của người nhập khẩu (bên mua) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho bên bán tại một thời điểm cụ thể, nếu người bán xuất trình bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản được nêu trong thư tín dụng. Bên bán cũng có một ngân hàng đại diện cho mình và bên bán sẽ chuyển bộ chứng từ hợp lệ này cho ngân hàng đại diện của mình tại quốc gia xuất khẩu. Như vậy người mua, người bán và ngân hàng là những cá thể tham gia vào quá trình thanh toán bằng LC. LC được viết tắt bởi từ Letter of Credit. Ngoài ra để nhấn mạnh đến thanh toán mà ngân hàng sẽ giữ bộ chứng từ người ta còn có tên gọi khác là Documentary Letter of Credit để nhấn mạnh đến chứng từ và phương thức thanh toán. Vậy quy trình thanh toán bằng L/C sẽ diễn ra như thế nào? Bước 1: Nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu tiến hành ký kết hợp đồng ngoại thương, trong đó quy định thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ (LC). Bước 2: Căn cứ vào hợp đồng ngoại thương đã ký, Nhà nhập khẩu gửi đơn yêu cầu mở thư tín dụng đến Ngân hàng phát hành và tiến hành ký quỹ (nếu có). Ký quỹ có thể 100% hoặc dưới 100% tùy mức độ uy tín của doanh nghiệp theo đánh giá của Ngân hàng nơi mở LC. Bước 3: Ngân hàng phát hành thư tín dụng sẽ xem xét hồ sơ mở LC, nếu hợp lệ sẽ phát hành thư tín dụng qua Ngân hàng thông báo cho Người Xuất khẩu hưởng lợi. Bước 4: Ngân hàng đại lý sẽ tiến hành thông báo thư tín dụng và chuyển bản gốc thư tín dụng cho Người hưởng lợi (người xuất khẩu). Bước 5: Nhà xuất khẩu tiến hành kiểm tra LC, đến thời gian giao hàng theo quy định, nhà xuất khẩu tiến hành giao hàng cho nhà nhập khẩu. Bước 6: Nhà xuất khẩu xuất trình chứng từ cho ngân hàng thông báo để gửi cho ngân hàng phát hành LC. Bước 7: Ngân hàng thông báo sau khi đã kiểm tra chứng từ thì chuyển bộ chứng từ do nhà nhập khẩu chuyển sang để ngân hàng mở LC xem xét trả tiền. Bộ chứng từ thông thường được gửi qua đường chuyển phát nhanh từ ngân hàng bên xuất khẩu đến ngân hàng bên nhập khẩu. Bước 8: Ngân hàng phát hành kiểm tra và thông báo kết quả kiểm tra bộ chứng từ cho người yêu cầu. Bước 9: Người yêu cầu sau (người nhập khẩu) sau khi được thông báo về chứng từ nếu trường hợp chứng từ có sự khác biệt đề nghị tu chỉnh hoặc chấp nhận thanh toán đồng thời nhận bộ chứng từ để đi nhận hàng. Bước 10: Ngân hàng phát hành yêu cầu Ngân hàng thông báo thanh toán tiền cho Nhà xuất khẩu (người thụ hưởng) Bước 11: Ngân hàng phát hành tiến hành chính thức ghi có trong tài khoản của người hưởng lợi. Trong trường hợp nào được phép thanh toán bằng L/C? (Điều kiện có thể mở L/C)Nếu nhà nhập khẩu muốn yêu cầu ngân hàng mở L/C thì bắt buộc phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau: Nguồn vốn đảm bảo thanh toán L/C Trong hợp đồng đối với điều khoản thanh toán bằng LC, khách hàng cần quy định và xem xét thật kỹ về nguồn vốn để thanh toán LC cho mình và yêu cầu NHCTVN mở:
Nguồn vốn đảm bảo thanh toán L/C Yêu cầu mở L/C Để có thể yêu cầu mở L/C, bạn phải điền đầy đủ các thông tin vào mẫu đơn yêu cầu mở L/C. Hồ sơ bao gồm: Đơn yêu cầu mở LC.
Các loại giấy tờ trên phải nộp bản photo có đóng dấu treo của doanh nghiệp và xuất trình bản gốc. Còn đối với các giấy tờ sau bắt buộc phải nộp bản gốc:
Mẫu thư tín dụng L/C và nội dung thư tín dụngNhìn chung, mẫu thư L/C rất đơn giản, chủ yếu là các dòng text. Khi in ra thì ngân hàng sẽ có logo tên ngân hàng phát hành. Thông thường trên 1 L/C sẽ có các nội dung sau: Số hiệu và ngày mở: Tất cả các L/C đều phải có số hiệu riêng do ngân hàng mở L/C quy định. Ngày mở thư tín dụng: Là ngày bắt đầu phát sinh cam kết của ngân hàng phát hành với người bán hàng. Tên, địa chỉ, số điện thoại của 2 bên mua bán: Các thông tin của người yêu cầu mở LC và người thụ hưởng LC. Số tiền cần thanh toán: Số tiền và đơn vị tiền hợp lệ. Các mốc thời gian quan trọng: Thời hạn giao hàng, ngày hết hạn, thời hạn trả tiền. Các nội dung về vận tải, giao nhận hàng hóa. Chứng từ. Mẫu thư tín dụng L/C và nội dung thư tín dụng cơ bản Ưu và nhược điểm của phương thức thanh toán bằng L/CƯu điểm của phương thức tín dụng chứng từĐối với người bán
Đối với người mua
Đối với Ngân hàng
>> Xem thêm: Địa điểm phương thức thanh toán theo thư tín dụng L/C Nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từĐối với người bán Nếu không xuất trình bộ chứng từ kèm theo quy định trong L/C sẽ không được thanh toán bằng tiền hàng. Đối với người mua Thư tín dụng hoạt động độc lập với hợp đồng mua bán và làm việc theo bộ chứng từ. Do đó, nếu doanh nghiệp xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ phù hợp thì ngân hàng phát hành có nghĩa vụ phải thanh toán mà không quan tâm liệu hàng hóa thực tế có được giao đúng hay không, thậm chí hàng hóa không được giao. >> Xem thêm: Những vấn đề cần lưu ý về thủ tục mở LC khi thực hiện hợp đồng Trên đây là những thông tin giải đáp thắc mắc trong trường hợp nào thì áp dụng phương thức thanh toán bằng L/C. Nếu còn bất kỳ thắc mắc nào liên quan, quý khách vui lòng liên hệ TƯ VẤN LUẬT DOANH NGHIỆP của Chuyên Tư Vấn Luật thông qua hotline 1900.63.63.87. Xin cảm ơn! *Lưu ý: Nội dung tư vấn trên đây chỉ mang tính tham khảo. Tùy từng thời điểm và đối tượng khác nhau mà nội dung tư vấn trên có thể sẽ không còn phù hợp. Mọi thắc mắc, góp ý xin vui lòng liên hệ về email: . |