Số dư tiền gửi Kho bạc Nhà nước tại 3 ngân hàng quốc doanh tăng hơn gấp đôi trong quý I, trong đó VietinBank và BIDV ghi nhận hơn 45.000 tỷ mỗi nhà băng. Các ngân hàng quốc doanh, gồm Vietcombank, VietinBank và BIDV vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý I. Trong đó, số dư tiền gửi của Kho bạc Nhà nước tại các nhà băng này tăng mạnh trong ba tháng đầu năm nay. Tại VietinBank, cơ quan kho bạc có số dư tiền gửi bằng VND đến cuối quý I là 45.445 tỷ đồng, hơn gấp đôi so với thời điểm kết thúc năm 2023. Tương tự với BIDV, quy mô tiền gửi của Kho bạc Nhà nước là 40.000 tỷ đồng tiền gửi có kỳ hạn và hơn 5.500 tỷ tiền gửi không kỳ hạn. Con số này tăng gấp đôi so với số dư hơn 19.000 tỷ đồng gửi vào cuối năm 2023. Vietcombank có số dư này thấp nhất trong 3 nhà băng, hơn 3.300 tỷ đồng. Nhưng con số này cũng gấp hơn 4 lần đầu năm. Ngân quỹ nhà nước là toàn bộ tiền mặt tại các đơn vị Kho bạc; các khoản tiền của Nhà nước có trên các tài khoản của Kho bạc mở tại Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại. Hiện, ngân quỹ nhà nước tạm thời nhàn rỗi được sử dụng theo các thứ tự ưu tiên, là cho ngân sách Nhà nước vay để bù đắp bội chi, trả nợ gốc và tạm ứng khi nguồn thu chưa "về" kịp. Số tiền này được gửi có kỳ hạn tại các ngân hàng thương mại theo nguyên tắc đấu thầu cạnh tranh lãi suất và mua lại có kỳ hạn trái phiếu Chính phủ. Để tối đa lợi ích từ nguồn tiền nhàn rỗi, Kho bạc Nhà nước thường gửi tiền thanh toán (không kỳ hạn) và có kỳ hạn tại các ngân hàng thương mại. Đây là nguồn vốn tốt mà nhiều nhà băng mong muốn, song không phải ai cũng được tiếp cận. Tính tới cuối năm 2023, trong gần 7 năm, gần 7,8 triệu tỷ đồng tiền nhàn rỗi của ngân quỹ nhà nước được gửi có kỳ hạn ở ngân hàng thương mại, hưởng lãi 25.100 tỷ đồng. Về kết quả kinh doanh quý I, trừ Vietcombank có mức lãi giảm nhẹ so với cùng kỳ, BIDV và VietinBank đều ghi nhận tăng. Theo đó, Vietcombank - ngân hàng lãi cao nhất hệ thống - duy trì dẫn đầu với lãi trước thuế hơn 10.700 tỷ đồng, giảm nhẹ so với cùng kỳ. Thu nhập lãi thuần và thu từ dịch vụ đạt lần lượt 14.078 tỷ và 1.441 tỷ đồng, giảm nhẹ so với quý I năm trước. Trong khi đó, lãi thuần từ kinh doanh ngoại hối - mảng thế mạnh của Vietcombank - sụt gần 30%, còn 1.200 tỷ đồng. Lãi thuần từ hoạt động khác cũng thu hẹp phân nửa. Kết quả là lợi nhuận thuần từ kinh doanh của ngân hàng này hạ hơn 7%, còn 12.226 tỷ đồng. Nhờ chi phí trích dự phòng giảm 25% cùng kỳ năm trước, nhà băng này ghi nhận lãi trước thuế 10.700 tỷ đồng, giảm chưa tới 5%. So với Vietcombank, BIDV và VietinBank có kết quả tích cực hơn. BIDV báo lãi trước thuế quý I gần 7.400 tỷ đồng, tăng 7% so với quý I/2023. Khác với Vietcombank, thu từ kinh doanh ngoại hối của nhà băng này tăng gấp đôi cùng kỳ, đạt hơn 1.400 tỷ đồng. Thu nhập lãi thuần giảm nhẹ xuống 13.500 tỷ, còn dịch vụ gần 1.700 tỷ đồng. Lãi thuần từ kinh doanh của BIDV thu hẹp một phần do chi phí hoạt động tăng, nhưng được bù lại nhờ việc trích lập dự phòng thấp hơn 20%. Còn VietinBank ghi nhận thu nhập lãi thuần đạt hơn 15.100 tỷ đồng, tăng gần 20%. Chi phí hoạt động tăng thêm 10%, lãi thuần từ kinh doanh của VietinBank vẫn mở rộng so với cùng kỳ. Chi phí dự phòng của nhà băng này tăng gần 20% trong quý I. Kết quả là VietinBank lãi trước thuế 6.200 tỷ đồng, tăng 4% so với cùng kỳ năm ngoái. Bộ trưởng Bộ Tài chính vừa ký ban hành Thông tư 58/2019/TT-BTC quy định về quản lý và sử dụng tài khoản của Kho bạc Nhà nước mở tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các ngân hàng thương mại. Theo đó, tài khoản của Kho bạc Nhà nước (sau đây viết tắt là KBNN) mở tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây viết tắt là NHNN) và các ngân hàng thương mại (sau đây viết tắt là NHTM) để thực hiện thu, chi ngân quỹ nhà nước. Cụ thể nơi mở tài khoản của các Kho bạc nhà nước được tổng hợp tại Điều 4 Thông tư 58/2019/TT-BTC như sau:  Hình minh họa (nguồn internet) Thứ nhất: Đối với KBNN Trung ương:
Thứ hai: Đối với Sở Giao dịch KBNN:
Thứ ba: Đối với KBNN cấp tỉnh:
Thứ tư: Đối với KBNN cấp huyện:
Ngoài ra, việc KBNN lựa chọn hệ thống NHTM để mở tài khoản chuyên thu phải đáp ứng các tiêu chí sau đây:
Phối hợp với KBNN xây dựng thỏa thuận về quy trình tổ chức phối hợp thu ngân sách nhà nước và thanh toán song phương điện tử; đồng thời, cam kết tuân thủ đầy đủ các nguyên tắc, quy trình, trách nhiệm trong thỏa thuận giữa hai bên. |
